老师，我们前任会计把五个点的税费，算成6个点的税额了。多交了一个点的税费。这怎么做分录？

QQ老师 解答

2019-05-15 13:49

你好，按规定是要去税务局大厅修改申报表儿的。

QQ老师 解答

2019-05-15 14:09

您好，这样的话就不修改了。就这样申报下去。

QQ老师 解答

2019-05-15 14:28

转到营业外支出里面。

QQ老师 解答

2019-05-15 15:48

借方是营业外支出

小财务 追问

2019-05-15 13:46

没有，我们是有很多留底的。就多抵扣了进项几百元。我们本来发票是5个点的。前任会计把发票当成6个点申报了。是1月份的。现在不更正申报表行吗？该怎么处理？

小财务 追问

2019-05-15 13:51

几百元。不改了，1月份的申报表。老师，怎么处理好点？

小财务 追问

2019-05-15 14:21

老师，24540.49是申报的数。24315.84是实际应申报的数。差额224.65。该怎么做分录冲平。

小财务 追问

2019-05-15 14:22

这是销项税额明细表

小财务 追问

2019-05-15 15:06

好的。借应交税费应交增值税销项税额贷营业外支出？

小财务 追问

2019-05-15 15:06

做反了。抱歉。