老师，请问下2018年度小规模纳税企业所得税A表，哪些表必报？

明的 追问

2019-05-15 17:23

小规模和一般纳税人一样吗？

邹老师 解答

2019-05-15 17:24

你好，小规模与一般纳税人在企业所得税申报方面是没有区别的

明的 追问

2019-05-16 10:22

好的，谢谢老师。还想请问一下，朋友为一个公司做了事情 说好的净收入1万元 所有的税费都由公司承担 需要朋友去开普票 请问金额怎么开？个税和增值税及附加均由公司承担

邹老师 解答

2019-05-16 10:31

你好，应当按税后1万换算成税前金额去开具发票

明的 追问

2019-05-16 10:34

税后的1万换算成含个税的是11904元，然后直接计算3%的增值税11904*0.03，还是11904/1.03以后计算增值税及附加呢

邹老师 解答

2019-05-16 10:42

你好，按含税的金额乘以1.03计算 增值税，然后根据增值税计算附加税