上个月增值税申报的时候，未开具发票那栏填了未开发票收入，这个月把发票开了，现在申报的时候未开具发票那栏要填负数吗？

Pig angel 追问

2019-05-16 15:18

那比如说3月未开票收入是10万，4月开了10万，但是4月任然还有未开票收入15万，这在5月申报4月份的报表时，这个怎么填呢？

答疑陈园老师 解答

2019-05-16 15:23

可以填-10+15。
可能有的地方不让这么写，就直接填写5万。

Pig angel 追问

2019-05-16 15:28

本来4月未开票收入15万，怎么能和上期的抵消呢？

答疑陈园老师 解答

2019-05-16 15:30

因为你不能填写-10+15，只能写计算后的金额。
不影响总的申报金额。

Pig angel 追问

2019-05-16 15:32

等于是把这次的未开票收入报少了啊

答疑陈园老师 解答

2019-05-16 15:34

不是报少了，只是有了一个计算过程。你有一个补开票的10万在里面。

Pig angel 追问

2019-05-16 15:38

明白了，谢谢

答疑陈园老师 解答

2019-05-16 15:41

不客气，希望对你有帮助