老师，公司2018去税局更正增加一笔收入，在汇算清缴时报送年报时需要更正报表的数据？

好运 追问

2019-05-16 18:23

分录怎么调?

月月老师 解答

2019-05-16 18:33

你好
借：银行存款
贷：以前年度损益调整-主营业务收入
应交税金-增值税

好运 追问

2019-05-16 20:00

是在这个月做分录?

好运 追问

2019-05-16 20:01

还有成本怎么弄，增值税是免税的，季度不超过9万元

月月老师 解答

2019-05-16 22:40

你好
借：以前年度损益调整-主营业务成本
贷：
还有以前年度损益调整余额转利润分配

好运 追问

2019-05-17 06:58

免税的金额呢？

月月老师 解答

2019-05-17 08:46

你好
借：应交税金-增值税
贷：以前年度损益调整-营业外收入

好运 追问

2019-05-17 10:18

是在这个月直接写这笔分录吗？

好运 追问

2019-05-17 10:18

那我导出去2018年报表时不是体现不出来漏计的收入分录?

月月老师 解答

2019-05-17 10:21

你好，是在这个月做的。你填的纳税调增要加上这个收入的。

好运 追问

2019-05-17 10:26

是不是我提交年报表时不用改，在汇算清缴时再调增?

月月老师 解答

2019-05-17 10:52

你好，年报就是汇算清缴。调增就行。

好运 追问

2019-05-17 11:03

我反结账回去修改可以？反正申报表已经去税局更正申报了

月月老师 解答

2019-05-17 11:09

你好，你几月份的做了更正申报。

好运 追问

2019-05-17 11:12

第四季度申报表更正的

月月老师 解答

2019-05-17 15:21

你好，你可以反结账，但是要改成更正申报的报表。