18年账中调整了一笔以前年度损益调整到未分配利润，汇算清缴中怎么填

可笑的誓言 追问

2019-05-16 21:28

我调的是固定资产账，当时购入没计入固定资产而且挂在其他应付账款，后面调账借:固定资产，贷:1其他应付账款  2以前年度损益调整   然后在结转借:以前年度损益调整，贷:未分配利润     老师，这个怎么填填哪个表

耿老师 解答

2019-05-16 21:32

如果只调整固定资产，不计提折旧的话，是不用通过以前年度损益调整科目的，

可笑的誓言 追问

2019-05-16 21:58

我们是出租车公司，17年有承包出去3台，前会计购入出租车计入其他应付账款，承包出去就冲减了其他应付账款，所以调固定资产才存在差额

耿老师 解答

2019-05-17 06:45

你好，但是你写的分录里头没有涉及损益。

可笑的誓言 追问

2019-05-17 10:16

所以不要调是吧

耿老师 解答

2019-05-17 10:33

是的，不涉及损益不通过以前年度损益调整调整

可笑的誓言 追问

2019-05-17 21:24

请问那通过什么科目调整好了

耿老师 解答

2019-05-17 21:28

你好，直接调整分录就可以。