4月份付了款，收到的货，已做分录。5月份收到专票，怎么做分录

相遇 追问

2019-05-17 10:31

借：生产成本。贷：银行存款

文文老师 解答

2019-05-17 10:54

该货物是否已经出售？是否结转到主营业务成本？

相遇 追问

2019-05-17 10:55

没有出售，未结转

相遇 追问

2019-05-17 11:00

5月收到专票，做分录：借：应交税费_应交增值税_进项税额（蓝字） 贷：生产成本_材料费（负数，红字）。可显示借贷不平，怎么回事？

文文老师 解答

2019-05-17 11:03

借：应交税费_应交增值税_进项税额（蓝字） 借：生产成本_材料费（负数，红字）
生产成本应借方红字，或贷方蓝字

相遇 追问

2019-05-17 11:08

相遇 追问

2019-05-17 11:08

还是显示借贷不平？哪里错了呢？

相遇 追问

2019-05-17 11:11

哦，是货物未出售，但已结转

文文老师 解答

2019-05-17 11:28

你好，问题解决了吧。

相遇 追问

2019-05-17 11:29

你好，老师，还没解决。

相遇 追问

2019-05-17 11:30

相遇 追问

2019-05-17 11:30

还是借贷不平

相遇 追问

2019-05-17 11:31

如货物未出售，但已结转，是不是分录就不同？

文文老师 解答

2019-05-17 11:36

有红字分录时，应全部在借方或全部在贷方
借：应交税费_应交增值税_进项税额（蓝字） 借：生产成本_材料费（负数，红字）