请问下上个月开了专票会计可能已经做账了，这个月发现发票有误退回要重新开具，会计要怎么做账呢

请问下上个月开了专票会计可能已经做账了，这个月发现发票有误退回要重新开具，会计要怎么做账呢

答： 你好 开具的负数发票，借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 补开正确的发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品

上个月客户开的发票这边已经认证了，这个月发现发票有问题，重新开发票，那账务要怎么处理呢已经开了红色发票会计分录要怎么做呢上个月已经认证抵扣掉了客户重新开发票给

答： 你好！你要做进项转出。 比如 购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出： 借：库存商品（红字） 贷：应付账款（红字） 应交税费-应交增值税（进项税转出） 然后做正确的。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，我想问一下，上月开具的发票有误，这个月被退回，同时开具了红字发票冲销，再重新开具了正确的发票，请问这个做账怎么做？

答： 对于原凭证进行红字冲销，再根据正确的发票编制正确的分录。