老师想问下，4月份员工离职自己到社保局把单位和个人的社保交给社保局，把社保交款回单给了单位，上个月做的是借营业外支出~赔偿金，贷库存现金，这个月公司又把这笔钱银行转账付给了员工这笔账怎么做！

爱是愚人的国度 追问

2019-05-21 11:59

上月是员工自己付的社保的钱，单位和个人的，当时员工把社保交款单给到我，我做的是营业外支出，那个钱是员工自己垫付的，这个月员工垫付的社保不要给他呢

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:02

自己付的钱，你收到时应该是其他应付款，付款时作 其他应付款。不是营业外支出。

爱是愚人的国度 追问

2019-05-21 12:04

上个月我本来做的是其他应付款，但是我们老会计说做的不对，但是今天做5月份的账，我发现冲营业外支出不合适

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:06

其他应付款，你没有做错。

爱是愚人的国度 追问

2019-05-21 12:11

气死了，总是挖坑给我跳，上个月问了几遍，我还在想不对，这个月又要改回去。

爱是愚人的国度 追问

2019-05-21 12:11

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-05-21 12:13

不客气，祝你工作愉快