个税计提金额多了，怎么调账？谢谢

小蜗牛 追问

2019-05-21 14:53

我表达有误，就是计提工资时，贷方有应交个税这个分录，次月缴纳个税的数字小于之前分录数字这样

maize老师 解答

2019-05-21 14:54

你不是按下面这个做账么，

小蜗牛 追问

2019-05-21 15:00

上个会计计提工资这么做的分录，借管理费用贷应付职工薪酬、其他应收款社保、公积金个人承担、应交个税，缴纳就是这些贷方转借方，贷银行

maize老师 解答

2019-05-21 15:03

计提就做其他应收款么？？

小蜗牛 追问

2019-05-21 15:08

是的，应该是其他应付款，但是账上一直是其他应收款

小蜗牛 追问

2019-05-21 15:09

我还不会调账，等都熟练了再学调

maize老师 解答

2019-05-21 15:11

那就冲回，按上面那个做，把之前会计做全部都冲回

小蜗牛 追问

2019-05-21 15:13

好的谢谢

maize老师 解答

2019-05-21 17:54

冲回重新做就可以这个