老师，我们付款的金额小于发票的金额，这个多余的金额用来扣除供应商用我们的水电费，改怎么处理啊？

田陈 追问

2019-05-21 15:58

老师能说具体一点吗？

宋生老师 解答

2019-05-21 16:07

你好！他用你们的水电费，你怎么做的分录？

田陈 追问

2019-05-21 16:11

这个我还没有做不知道

宋生老师 解答

2019-05-21 16:13

你好!严格来说你应该借应收账款 贷其他业务收入 应交税费-应交增值税
然后按上面的
借应付账款 贷银行存款  应收账款

田陈 追问

2019-05-21 16:44

老师，我们扣的钱是开不了发票的

宋生老师 解答

2019-05-21 16:57

你好！如果你不开发票，也是一样要做收入。计入应收账款。不然你没办法抵减。
或者说你只能当营业外收入计入