送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2019-05-21 23:52

你好,企业按季度预缴企业所得税的时候,管理费用的招待费不做调整,年末汇算清缴的时候才算调整限额

王静 追问

2019-05-22 07:23

意思是平时预缴是按照会计利润总额算预缴所得税吗

庄老师 解答

2019-05-22 07:32

你好,平时预缴是按照会计利润总额算预缴所得税

王静 追问

2019-05-22 08:10

比如算第三季度预缴税额时,是用前三个季度的会计利润总额减去可弥补的上年亏损,乘以所得税率,再减去前两个季度预缴的税额吗

庄老师 解答

2019-05-22 08:11

你好,是的,是这样处理

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相关问题讨论
你好,企业按季度预缴企业所得税的时候,管理费用的招待费不做调整,年末汇算清缴的时候才算调整限额
2019-05-21 23:52:46
同学, 等汇算清缴时候一并调整即可。
2021-04-07 17:37:56
你好,是这样的,没问题的。
2019-07-05 15:24:54
是的,都要在纳税调整明细表里面的
2021-04-27 14:10:38
你好,汇算清缴再做纳税调整的,季度不用调整
2019-09-29 17:27:28
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