小规模纳税人，第一季度营业额少于30万，增值税分录在3、4月份分录怎么做？

小灰灰肥慧 追问

2019-05-22 09:42

3月份无需计提吧？这个是在3月份还是4月份转营业外收入啊？

辜老师 解答

2019-05-22 09:44

这个是在3月份结转的，因为你在3月末就能知道，季度收入有没有超过30万

小灰灰肥慧 追问

2019-05-22 10:01

3月份忘记结转了，已经申报所得税，怎么办？

辜老师 解答

2019-05-22 10:02

那只能4月进行补结转