请问2018年重复计算的2万管理费用，在今年汇算清缴时做纳税调增，这个金额填在那儿啊？

开心 追问

2019-05-22 11:42

谢谢!再问下老师，还有2018年8月一笔主营业务成本6万，会计分录和资产负债表都正常，可是8月利润表没有填列计算主营业务成本6万，导致2018年3季度多缴纳了企业所得税，今年汇算淸缴时我怎样做纳税调整啊？填列在那里啊？

郭老师 解答

2019-05-22 12:06

扣除项目的其他里面税后金额增加6万

开心 追问

2019-05-22 13:21

老师，2018年8月利润表少计主营业务成本6万这个问题，在问您之前我的做法是:调整了2018年利润表年报（当年主营业务成本增加6万），然后在"一般企业成本支出明细表"中销售商品成本增加6万，这样最终实际应补退所得税额的结果应該与您的"扣除项目的其他里面税后金额增加6万"是一样的，我这样做可以吗？

郭老师 解答

2019-05-22 13:22

你在利润表调整申报的时候会有提示的，提示汇算清缴成本和月报季报利润表主营业务成本不一致