老师，小规模企业支付京东商城保证金年费4万如何做分录，谢谢

鸢尾花 追问

2019-05-23 15:38

有3万是保证金可退1万是年费不退的

鸢尾花 追问

2019-05-23 15:42

同时还收到0.04元京东的账户验证费，这个又要做什么分录

答疑郭老师 解答

2019-05-23 16:08

年费借预付贷银存，按月摊销借销售费用贷预付

答疑郭老师 解答

2019-05-23 16:09

不退回去的记营业外收入

鸢尾花 追问

2019-05-23 16:15

哦！好！请问摊销时入销售费用下面的什么科目好呢？

答疑郭老师 解答

2019-05-23 16:43

对方给你开的发票是什么类型的

答疑郭老师 解答

2019-05-23 16:43

是他的平台使用费吗

鸢尾花 追问

2019-05-23 16:44

没有开发票，是的

答疑郭老师 解答

2019-05-23 16:47

可以记办公费里面

鸢尾花 追问

2019-05-24 09:25

老师，开票了，开票类型是信息技术服务费，是入管理费用的办公费还是销售费用的办公费呢

答疑郭老师 解答

2019-05-24 09:28

按受益部门来做，

鸢尾花 追问

2019-05-24 09:48

老师，销售费用下面是可以设办公费的吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-24 09:59

可以，怎么不可以，期间费用不就有吗

鸢尾花 追问

2019-05-24 10:14

哦！好的！那个4分钱账户验证费挂营业收入，下级科目写什么好呢？老师

鸢尾花 追问

2019-05-24 10:15

写漏了一个字是营业外收入的下一级科目

答疑郭老师 解答

2019-05-24 10:38

营业外收入-其他里面就可以