老师，我想调整个税的余额，应交个人所得税贷方余额700，之前会计做的，账很乱，我想调为0,应该怎么做科目呢，附件应该怎么补？

温暖的篮球 追问

2019-05-23 15:46

老师，是应交个人所得税贷方余额700，挂了几年了，正常来说这个科目是不会有余额的，每个月都会交，所以我想直接调为0，需要怎么做账和补附件呢？

郭老师 解答

2019-05-23 15:48

是工资的个税吗？应付职工薪酬对吗
没有直接调整的，都要查下原因的

温暖的篮球 追问

2019-05-23 15:49

是工资的个税，原因就写记账错误，科目怎么做呢？

郭老师 解答

2019-05-23 15:51

记账哪里错了？一做分录做两个科目，你做对了这个那个又不对了

温暖的篮球 追问

2019-05-23 15:53

老师，之前是用手工做的账，后来转的财务系统，直接录入的期初数，应交个人所得税贷方700，但是我查过手工帐，很乱，跟手工帐的余额都对不上，所以查不出原因，这种怎么调整呢？

郭老师 解答

2019-05-23 16:06

借应交税费贷利润分配

温暖的篮球 追问

2019-05-23 16:20

老师，凭证摘要写什么呢，后面的附件怎么做？

郭老师 解答

2019-05-23 16:31

调整个税期初录入错误
不需要原始凭证