老师请问，个人社保部分公司承担，我在填企业所得税汇算清缴上在哪一个表填写纳税调增？

橙子 追问

2019-05-24 09:29

老师，在各类基本保障性缴款那一栏填写账载金额和实际发生金额都是填    个人社保部分公司承担的金额吗？税收金额那列填0吗？

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:34

帐载金额填写您单位账上列支的 实际发生额也是 税收金额填写全部缴纳的减去个人承担的
然后调增的就是个人部分

橙子 追问

2019-05-24 09:41

老师，我个人部分公司承担的放在了福利费，那我又应该怎么填，福利费用没有达到限额。

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:44

也应该跟上面的一样填写 汇算清缴都不允许扣除公司承担个人部分

橙子 追问

2019-05-24 09:52

老师，我把公司承担个人社保部分放在福利费里，这样做账可以吗？还是放在哪个科目里比较合适？

bamboo老师 解答

2019-05-24 09:53

公司承担个人部分 可以算作福利

橙子 追问

2019-05-24 10:10

老师，在期间费用那张表我已经填上了公司承担的社保费部分50万（管理费用），和账上的金额一致；公司承担个人部分10万计入福利费；在A105050第八栏里面填写的帐载金额填写就是60万， 实际发生额60万，税收金额填写50万，调增部分10万，这样填对吗？

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:14

这样填写是正确的

橙子 追问

2019-05-24 10:18

好的，老师，公司收到推广费发票90000元，在期间费用应该填在哪一栏里？

橙子 追问

2019-05-24 10:21

当年的广告费没有超过限额，广告费调整那张表需要填吗？

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:21

请问是什么公司开具的发票

橙子 追问

2019-05-24 10:28

老师，是医药科技咨询公司

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:32

医药科技公司开具的推广费发票 可以填在其他栏次

橙子 追问

2019-05-24 10:44

老师，您回答的问题很仔细到位，回答到点子上，我又起了新提问，谢谢老师的解答。

bamboo老师 解答

2019-05-24 10:50

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快