老师，汇算清缴的时候需要填固定资产折旧摊销表，本年累计折旧是填累计折旧的贷方余额，还是填累计折旧的科目余额，因为我们去年有处置固定资产

布兜小新 追问

2019-05-26 14:37

那处置固定资产的时候，是从累计折旧借方结转，那我填表的时候是填累计折旧的科目余额，还是填贷方余额呢

文老师 解答

2019-05-26 14:47

累计折旧的科目余额加上处置了的借方余额

文老师 解答

2019-05-26 14:47

累计折旧的科目余额加上处置了的借方金额

布兜小新 追问

2019-05-26 14:53

老师，我是举个例子吧，假如我们今年固定资产计提折旧1000，处置了一个固定资产，冲减了部分累计折旧200，那我在填那张表的时候，计提累计折旧是填1000，还是填800呢

文老师 解答

2019-05-26 15:03

您好，是填1000，处置的固定资产的原值也要算进去的

布兜小新 追问

2019-05-26 15:07

那这样把处置的固定资产填上去就和账上对不上了呢

布兜小新 追问

2019-05-26 15:08

累计折旧的累计余额也和账上对不上

文老师 解答

2019-05-26 16:15

是的 明年就按减掉以后填写

文老师 解答

2019-05-26 16:17

您好，那您就按照1000填写