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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2019-05-28 10:36

你之前暂估咋做的，借原材料 贷应付账款么，那现在就做科目不变数字是负数冲回，之后按发票做就可以

2333333 追问

2019-05-28 10:39

我们的库存账是用EXCEL表格做的，我在4月份做暂估原材料的时候，5月收到发票时，发现原材料暂估金额大于发票金额/小于发票金额，所以不知道该怎么处理，平账

maize老师 解答

2019-05-28 10:57

你冲回之前做的啊，科目不变数字是负数，结转成本单价有问题还需要冲回成本重新做

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相关问题讨论
你之前暂估咋做的，借原材料 贷应付账款么，那现在就做科目不变数字是负数冲回，之后按发票做就可以
2019-05-28 10:36:09
冲回你之前按发票做就可以
2019-05-28 10:12:00
举个例子，假如你这个产品买回来直接销售，借，库存商品_暂估 100 贷，应付账款100 结转成本，借，主营业务成本_暂估 100 贷，库存商品 _暂估 100，后面实际收到发票120 ，先按原分录把100的暂估全部红冲，再按120实际发票做正确的分录，所以实际上你的暂估和发票的差异并不影响什么。
2019-05-28 10:46:55
你好；  那你就红冲暂估金额。 按实际发票来入账    
2021-11-19 10:04:23
购入材料,款未付,票未到,材料已领用 借：库存商品-原材料 贷：应付暂估 发票金额打印暂估金额时应按照你入库的金额入账就可以了
2020-11-23 20:48:04
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