我们是劳务派遣公司，收到打入银行帐户的工资，劳务费，社保的帐务处理分录如何处理？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 10:55

是代发工资及社保,那我收到对方的款项是全部计入收入，不用挂往来对吗？差额征税要申请吗？

耿老师 解答

2019-05-30 10:56

你好！差额征税要申请，可以过一下往来账

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 10:59

这么做对吗

耿老师 解答

2019-05-30 11:12

你好！可以这样处理的。

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:12

耿老师在吗

耿老师 解答

2019-05-30 11:13

你好，在的，请讲问题

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:15

申请差额征税去税务局申请吗？

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:18

那这么记账也没体现和对方的往来锕

耿老师 解答

2019-05-30 11:21

你好！是的，去税务局申请差额征税，借：银行存款   贷：预收账款   借：预收账款  贷：主营业务收入  这样就可以了

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:27

预收账款记收到工资\\社保\\劳务费全额吗？

耿老师 解答

2019-05-30 11:31

你好！是的，是全额计算的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:33

老师我看前期他们是这么做的借：银行存款 贷：其他应付款  主营业务收入

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 11:36

这样做的话可以吗？

耿老师 解答

2019-05-30 11:37

你好！其他应付款也是往来科目

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 12:21

耿老师我想确认一下你这个和他这个分录哪种更适合劳务公司呢

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-05-30 14:11

在吗老师

耿老师 解答

2019-05-30 15:21

你好！在的，公司之间的往来一般是用应收应付账款科目