送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-05-30 11:42

你好,是小规模还是一般纳税人增值税?

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-05-30 11:42

小规模

邹老师 解答

2019-05-30 11:43

你好,你之前做收入分录是按含税金额计入?

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-05-30 11:45

因为是内账,我在按照实际做,就没有计提,外账是给代理公司做,他有计提,现在他缴纳了税费,我要怎么做回去呢

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-05-30 11:46

也缴纳了教育费附加及城建税

邹老师 解答

2019-05-30 11:46

你好,内账不需要做计提增值税
缴纳了就做这个分录,借;税金及附加——增值税,贷;银行存款

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-05-30 11:47

就不用计提咯

邹老师 解答

2019-05-30 11:48

你好,内账的税费是不需要计提,在缴纳的时候直接做扣税分录就是了

AA????会计学堂-蒋老师 追问

2019-05-30 11:48

教育费附加跟城建税也一样吗

邹老师 解答

2019-05-30 11:49

你好,是的,也是一样的账务处理 ,只是税金及附加明细不同而已

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相关问题讨论
你好,是小规模还是一般纳税人增值税?
2019-05-30 11:42:16
你好,是小规模还是一般纳税人?
2019-01-08 11:50:54
你好,是小规模还是一般纳税人?是什么情况造成的
2017-08-07 14:18:15
一、缴纳增值税时,分录是: 借:应交税费——未交增值税367.93 贷:银行存款367.93 二、根据本期税务申报调增销项税额0.02元。分录是: 借:管理费用——其他0.02 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)0.02 三、结转增值税分录,分录是: 1、借:应交税费——应交增值税(销项税额)0.02 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)0.02 2、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)0.02 贷:应交税费——未交增值税0.02
2021-06-09 12:40:34
您好,每个月需要的,你具体看下图片
2020-07-08 19:52:00
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