您好 老师 我们向分公司打了一笔款 分公司是以内部往来 资金划拨入帐的 合并报表 这笔抵消分录要怎么做

老师 我们向分公司打了一笔款 分公司是以内部往来 资金划拨入帐的 合并报表 这笔抵消分录要怎么做呢

答： 假如打款150元，从集团总体的角度看，总公司挂其他应收150，分公司就挂了其他应付150，实际上就该不存在，应予再抵消， 所以分录是： 借：其他应付150 贷：其他应收150

您好 老师 我们向分公司打了一笔款 分公司是以内部往来 资金划拨入帐的 合并报表 这笔抵消分录要怎么做

答： 假如说打了150，从集团总体的角度看，总公司挂其他应收150，分公司就挂了其他应付150，实际上就该不存在，应予在抵消， 所以分录是： 借：其他应付150， 贷：其他应收150，

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

编制合并报表做抵消分录，公司有十七个分子公司，各个分子公司之间都有往来，和母公司也有往来，往来抵消的时候应该怎么抵，按什么顺序抵？是先抵各子公司之间的往来？还是先抵和母公司的往来？

答： 您好，往来抵消分录，应该是先抵消分公司和总公司的往来，再抵消子公司和母公司的往来，再抵消各子公司，分公司的往来。