你好，在做企业所得税年报时出现这句话：您单位入库日期为当年度的“罚金、罚款和被没收财物的损失"、“税收滞纳金总额”为：【637.23】元；4.您单位申报表A105000第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失-调增金额“和第20行第3列”税收滞纳金、加收利息-调增金额”小于入库日期为当年度的“罚款总额"、“税收滞纳金总额”，请核实。 报表需要怎么调整呢？可以忽略直接申报吗？

可惜我是余少英。 追问

2019-05-31 19:14

我不知道这个款怎么来的？获取反馈的时候就是这样写的？现在不知道该怎么调整呢？

答疑郭老师 解答

2019-05-31 19:15

你要确认下是不是18年后滞纳金或者罚款了

可惜我是余少英。 追问

2019-05-31 19:16

是的吧，应该在哪个表格里面怎么调整呢？

答疑郭老师 解答

2019-05-31 19:19

罚款的扣除项目的罚没支出
滞纳金在罚没下面税收滞纳金里面
税收金额减去这个金额

可惜我是余少英。 追问

2019-05-31 19:22

是在营业外支出里面扣掉这个，然后填入a105000表格里吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-31 19:32

营业外收入还是正常写，105000调增就可以

可惜我是余少英。 追问

2019-05-31 19:35

是在105000  20行三列填-637.23对吗？

答疑郭老师 解答

2019-05-31 19:37

税收金额是0
账载金额是637.23

可惜我是余少英。 追问

2019-05-31 19:43

好的谢谢

答疑郭老师 解答

2019-05-31 19:44

不用客气的，