如果税金及附加没有计提 上月的 但是银行存存款是对上的。次月 怎么调整一下呢

史晓慧 追问

2019-06-01 16:11

借 应交税金 代银行

bamboo老师 解答

2019-06-01 16:19

借：税金及附加 
贷：应交税费——附加税

史晓慧 追问

2019-06-01 16:31

老师 你写的分录 是次月调整的吗？

bamboo老师 解答

2019-06-01 16:32

是的 是次月补计提的分录

史晓慧 追问

2019-06-01 16:36

可是 贷方又增加一笔 应交税费 附加税 ，最后还要转到借方 代银行吧？ 银行存款是对上的 <br><br>

bamboo老师 解答

2019-06-01 16:37

你缴纳的时候已经写了啊 不需要再写了