请问老师，本年发放上年股东利润 借:利润分配-未分配利润 贷:现金 这个分录对吗

庄老师 解答

2019-06-02 16:16

或者借应付利润，贷银行存款

紫水晶 追问

2019-06-02 16:29

应付股利不用先计提吗？应付股利会一直挂在借方？

庄老师 解答

2019-06-02 17:10

你好，要先计提，借利润分配一未分配利润，贷应付利润

紫水晶 追问

2019-06-02 17:54

那上年没计提，本年怎么做分录

庄老师 解答

2019-06-02 18:09

你好，要补计提，上面的分录

紫水晶 追问

2019-06-02 19:25

可是快账账务系统负债表未分配利润和利润表本年累计正好差这个数，这个分配掉的数体现不出来

庄老师 解答

2019-06-02 20:20

资产负债表未分配利润和利润表本年累计一定相等

紫水晶 追问

2019-06-02 20:23

我把账返到期初，期初变了就一致了，谢谢老师

庄老师 解答

2019-06-02 20:38

你好，应该的，祝你学习进步