发票没有拿到属于预付账款，预付电梯费，在2018年做的分录是借借经费支出了，呢2019年在新的制度下应该怎么冲账

小塔????的???? 追问

2019-06-04 15:06

呢拿到发票该怎么办？去年支付的第一笔预付款，挂借经费支出贷零余额

紫藤老师 解答

2019-06-04 15:09

你需要更改2018 凭证借 预付账款 贷 经费支出 然后再冲账

小塔????的???? 追问

2019-06-04 15:11

还是不懂，不是先做反分录，然后再重新挂预付款

紫藤老师 解答

2019-06-04 15:25

其实行政事业单位的，不需要修改，因为没有利润

小塔????的???? 追问

2019-06-04 15:27

结转负数太大了呀

紫藤老师 解答

2019-06-04 15:59

需要更改2018 凭证借 预付账款 贷 经费支出 然后再冲账