老师 您好 我是咨询服务业 上个月开出一张4万专票 这个月合同作废 发票开红字冲回了 请问会计分录怎样做 对方没有认证 也没有付款 (上次开票是借应收账款 贷主营业务收入、应交税金~销项)我是按原会计分录 负数再写张凭证就可以吗?
妍
于2019-06-05 17:09 发布 842次浏览
- 送心意
季老师
职称: 高级会计师,税务师,建造师
相关问题讨论

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税
2019-04-06 09:30:35

1、借:以前年度损益调整 47.62*75%
借:应交税费-应交企业所得税 47.62*25%
贷:应交税费-应交增值税-销项税额 47.62
2、借:利润分配-未分配利润 47.62*75%
贷:以前年度损益调整 47.62*75%
2017-08-06 10:03:48

??借应收账款 206000 贷主营业务收入200000应交税费应交增值税6000 借银行存款 220000贷应收账款220000
2016-05-15 11:52:11

预收 借;银行存款 贷;预收账款
开具发票 借;预收账款 贷;主营业务收入 应交税费
2017-05-12 17:30:55

你好 赠送产品要视同销售的。 不是这样你这样做的:借 银行存款销售费用贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品
2021-05-27 20:03:26
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