老师你好 月末结账了 关于抵扣进项税、应交税费这一块怎么操作啊

也許、啲也許 追问

2019-06-06 10:06

我的意思是 我月末结账了 要做哪些分录结转损益、成本的做了 就是应交税费这一块没做 不知道具体要做哪些分录

徐阿富老师 解答

2019-06-06 10:08

你好，看我第三条，这个就是应交增值税要结转的分录，没有金额的就不用：，3 结转 借：应交税费-应交增值税-销项税额    应交税费-应交增值税-进项税额转出     贷：应交税费-应交增值税-进项税额      应交税费-应交增值税-减免税款      应交税费-应交增值税-转出未交增值税    同时 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税        贷：应交税费--未交增值税

也許、啲也許 追问

2019-06-06 10:10

这些金额怎么算的啊

徐阿富老师 解答

2019-06-06 10:12

你好，你明细账上的余额，没有金额的不用，有金额的转，你应交税费要按照这些设置子目，月底按照这里的分录转账

也許、啲也許 追问

2019-06-06 10:13

比如说借销项税额 贷进项税额转出 这个金额是公司当期的销项税额么

徐阿富老师 解答

2019-06-06 10:14

你好，如果你每个月都转，账务对的话，是当期的余额也是当期的发生额

也許、啲也許 追问

2019-06-06 10:19

我们公司账套是从1月份开始的 我结转的分录要怎么做

徐阿富老师 解答

2019-06-06 10:23

你好，那就把这个月末的余额都按照我的分录转账就好