你好，老师，我想问下，因为这个月账上挂法人借款十多万，然后费用又少，每个月收入几万吧，上两月挂工资贷方一万多，因为之前计提工资比付工资多。然后上月就计提工资少了些，但是这个月收入多了好多，工资是不是付得多些？？但是我这个付工资多些账上也还是挂了计提工资贷方一万左右。就是现在其他应收款挂帐多，计提工资贷方多，我应该怎么做？？

你好，老师，我想问下，因为这个月账上挂法人借款十多万，然后费用又少，每个月收入几万吧，上两月挂工资贷方一万多，因为之前计提工资比付工资多。然后上月就计提工资少了些，但是这个月收入多了好多，工资是不是付得多些？？但是我这个付工资多些账上也还是挂了计提工资贷方一万左右。就是现在其他应收款挂帐多，计提工资贷方多，我应该怎么做？？

答： 你们不是根据实际工资做的？ 其他应收款是你老板借你单位的钱？

员工产假，没有给她计提工资，但是仍然交着社保。公司承担部分进公司费用，个人承担部分让她打款给公司。这种方式是否妥当？个人部分冲的其他应收款—代垫员工社保

答： 您好，个人承担部分可以让他打款给公司的，也可以暂不让员工打款，等到后期社保局发放津贴的时候扣除这部分 余下的打给员工，或者等到后期社保局发放津贴的时候在还给员工就可以了。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师你好，您好，想请教下，计提工资的个人部分是其他应收款还是其他应付？个人部分是要计入费用的吗？

答： 先发工资后交社保就是其他应付款 反之就 是应收 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款