分录中可以借和贷是同一个科目吗，比如借：应付帐款，贷“应付帐款

26294018991 追问

2019-06-10 15:05

是上个月对方货款，余额是961600.75，也就是我公司的应付帐款，本月预付了300000元，，本月产生货款是1096261.65，本月余额是961600.75，，怎么做内帐分录，

邹老师 解答

2019-06-10 15:05

你好，具体是哪一笔业务如何做分录？

26294018991 追问

2019-06-10 15:08

也是这个月建的帐，上个月的余额961600.75是录的期初，

邹老师 解答

2019-06-10 15:09

你好，期初是年初数，而不是上个月的期末余额

26294018991 追问

2019-06-10 15:11

但我这个是内帐，只要把每一笔记清楚就行，现在登4月份的帐，我做的分录有矛盾吗

邹老师 解答

2019-06-10 15:13

你好，你第二笔分录这样做其实对账务方面来说是没有任何意义的（做了与没做，都不影响应付账款数据的）

26294018991 追问

2019-06-10 15:18

但是最后的余额对上了，下个月就以这个月的余额为准了，所以问一下老师有什么好方法吗

邹老师 解答

2019-06-10 15:20

你好，你所指的余额是上个月的余额，而不是年初余额吧？

26294018991 追问

2019-06-10 15:27

是的

邹老师 解答

2019-06-10 15:28

你好，那这样就是正确的，本月期初计算上个月期末数

26294018991 追问

2019-06-10 15:30

有什么好的会计处理方法吗

邹老师 解答

2019-06-10 15:32

你好，你所指的好的处理方法是针对什么事项？

26294018991 追问

2019-06-10 15:38

指分录，我总感觉我的有点绕了一个弯，很伤脑筋，但又不知道好的方法

邹老师 解答

2019-06-10 15:39

你好，你单位是什么情况做的分录，借方贷方都是应付账账款（而且是同一个明细）呢？

26294018991 追问

2019-06-10 15:46

现在是做4月份的，那个余额是3月份的最后数字，等于是我公司应付给对方公司的，我也就是这样说，同一个科目这样做有点不合适，但又找不到好办法，老师你看一下有什么好办法吗

邹老师 解答

2019-06-10 15:51

你好，你单位是什么情况下要做这个分录呢？

26294018991 追问

2019-06-10 15:51

核算往来帐款

邹老师 解答

2019-06-10 15:52

你好，往来账款也不需要借方，贷方都是应付账款，这样做了分录与没有做分录结果是一样的，起不到核算作用的

26294018991 追问

2019-06-10 16:05

那要怎样做才好呢

邹老师 解答

2019-06-10 16:11

你好，把后面一笔借方，贷方都是应付账款的分录删除