我们公司房屋租赁固定收入：上月未开票收入5万，申报增值税报表时，已做未开票收入申报填入了，对方要求本月才开上月的这5万发票，同时本月也有未开票收入3万（已做收入），待下月再补开票， 那么本月申报增值税报表写填报时已开票和未开票这栏怎么填？

幽默的凉面 追问

2019-06-10 17:32

您好，开具发票那填写8的话，就包括了其中本月未开票的3万了，那是否是开具那填5，未开具发票填写-2（就是其中的-5和本月未开具票的3）？

郭老师 解答

2019-06-10 17:34

你之前做了五万未开具发票这个月全部都开了，那未开具发票就是-5