送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2019-06-11 09:12

不是这样的,进项税转出要追加成本费用的,费用发票,借:XX费用  贷:应交税费—应交增值税—进项税转出
材料发票,借:原材料  贷:应交税费—应交增值税—进项税转出

追问

2019-06-11 09:22

就这个发票,他开给我们了,我们认证了,开票方自己觉得不对又自己作废了,老师,能把分录写给我吗?

辜老师 解答

2019-06-11 09:25

你们认证了,对方要开红字发票给你们的,

追问

2019-06-11 09:36

没有呢,这是四月份的了,怎么办?

辜老师 解答

2019-06-11 09:37

要对方给你们红字发票的

追问

2019-06-11 09:46

先把账做了,我再跟他们要发票吧?这个分录怎么写?老师

辜老师 解答

2019-06-11 09:47

你收到的蓝票,直接按发票 入账就可以,红字发票才冲减这笔账务

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一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的,按下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计
2022-01-11 09:28:24
您好 请问去年年末的时候增值税三级科目没有结平么
2019-10-31 18:22:24
你好 这个不用特别做分录 进项留底就反应在应交税费-应交增值税=转出未交增值税的借方 进项税额不足就是需要缴纳增值税
2019-09-08 14:39:29
借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益 借应交税费-未交增值税 贷增值税加计扣除 银存
2019-07-11 10:27:35
你好 借:应交税费- 贷:其他收益 银行存款
2019-06-24 22:48:20
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