老师 本月进项税大于销项税 怎么计提增值税呀 留底税额 怎么让他提现

surprise 追问

2019-06-11 10:25

月末就是 销项税10 进项税20  这样是吗

月月老师 解答

2019-06-11 10:27

你好，是的，没有增值税，年底才结转增值税了。

surprise 追问

2019-06-11 10:33

老师，如果本月销项税大于进项税  就要结转了吧？ 是这样吗

月月老师 解答

2019-06-11 11:06

你好，销项大于进项，
借：应交税金-增值税（已交税金）
贷：银行存款
就可以，年末结转这个分录就行。

surprise 追问

2019-06-11 11:17

老师，本月我做这个分录 这样子对不对呀

月月老师 解答

2019-06-11 11:19

你好，分录是正确的。