老师，4月多计提5月的社保2912、5月实扣2496？差额是416！我原张冲销、做了一笔分录。我在做现金流量表的时候发现问题，库存现金减职工薪酬减活动现金减税金，冲销的这笔2912也要减吗？然后银行余额与账面余额也不对，银行余额多了，就是出在社保这笔费用上我要怎么调整账面多减的部分？

陈诗晗老师

职称：注册会计师,高级会计师

2019-06-12 10:47

你这就是把之前的冲红，然后再做一张正常的。
你现金流量表当然冲红的这个2912也要考虑进去。
你这里的现金流量只是流出了2496，不再单独减2912了，并没有交

精选问题

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老师，我公司是一般纳税人，现在要付给业务员劳务问

你好，是这样子的，首先你这个一个点肯定是不够，如果你确实只做一个点的话，你可以按照一个点来入账，比如借销售费用贷应付账款。但是你这个没有发票，税务局也不会认可你的，不能税前扣除。答
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