你好请问，去年我做了一张凭证借管理费用技术服务费4814289.14进项税288857.35贷银行5103146.49 现在我需要调整这个账务处理，改成银行发放劳务佣金4590432.27元，借款利息512714.22元 请问会计分录怎么写？谢谢

Sunny 追问

2019-06-13 09:11

放在主营业务成本-代理人佣金

暖暖老师 解答

2019-06-13 09:17

那就是以前年度损益调整

Sunny 追问

2019-06-13 09:18

我不会写分录，怕错了，麻烦写个分录我参考一下谢谢

暖暖老师 解答

2019-06-13 09:19

借以前年度损益调整
贷以前年度损益调整
因为都是损益类科目

Sunny 追问

2019-06-13 09:19

那哪个进项税不用管吗？

Sunny 追问

2019-06-13 09:23

？

暖暖老师 解答

2019-06-13 09:25

这个进项税额已经抵扣了就不用管了

Sunny 追问

2019-06-13 09:30

不需要转出，我也是一直纠结这个。按说这个票调整了，税是要转出的吧

暖暖老师 解答

2019-06-13 09:32

不需要，因为是可以抵扣的情况