我们公司收到发票已经抵扣，后来发票有问题，叫销售方开红字冲掉，重开蓝字发票，请问会计分录如何做

我们公司收到发票已经抵扣，后来发票有问题，叫销售方开红字冲掉，重开蓝字发票，请问会计分录如何做

答： 你好 认证后做转出 借成本费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出

蓝字进票已认证，开具了买方已抵扣红字信息表给对方后，对方重开了蓝字发票。那我账务上面，新旧蓝字发票都需要做到账里是吗？旧的蓝字已经红冲掉了，我新的蓝字发票还可以认证吗？会不会相同金额数，重复抵扣？

答： 您好！是的都需要做账了。新的可以认证。你收到红字的时候要进项转出，所以并不会重复抵扣

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我公司取得进项发票，并于4月份抵扣做账，销售方于5月份发现发票税率开错，要求重开。问题一:已抵扣发票，由哪方申请红字信息？问题二:收到销售方开具的红字发票后，做进项税额转出的分录如何做？

答： 你好，已经认证抵扣的发票由购买方开具红字发票申请，销售方开具红字发票。红冲分录：比如借成本费用或库存商品 负数，贷：应付账款 负数，应交税费-应交增值税-进项税额转出 正数。