老师，员工先行垫付购买一张京东-E卡 现在进行报销，我想咨询下如何记账？ 借：管理费-福利费 贷：银行存款

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:30

是的

bamboo老师 解答

2019-06-13 14:32

储值卡的话 不能直接做费用
实际消费后根据发票才能做费用入账 现在做预付账款

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:36

但这个卡最后还是给员工的 作为端午的福利

bamboo老师 解答

2019-06-13 14:38

那等员工消费后 取得发票  计入福利费科目 
您现在收到的发票是什么样的

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:41

这样的

bamboo老师 解答

2019-06-13 14:43

这种就是预付账款

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:47

借：预付账款  贷：银行存款；借：管理费用-福利费  贷：预付账款

bamboo老师 解答

2019-06-13 14:48

是的 要做这样的两笔分录

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:51

老师，这个问题也帮忙回答下:
交金税税控盘代理费-维护费:
1.借：其他应付款        贷：银行存款
2.借：管理费-办公费   贷: 其他应付款 

但现在对方把款项给我打了回来，用途：退维护费，那么这笔一账如何来记

bamboo老师 解答

2019-06-13 14:57

做上面相同的红字分录
或者简单的一笔
借：银行存款 借方蓝字
借：管理费用 借方红字

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 14:57

这样的

bamboo老师 解答

2019-06-13 15:02

可以做一笔我上面写的分录

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 16:01

老师 是这个样子的么

bamboo老师 解答

2019-06-13 16:03

是的 这样写分录正确

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 16:07

这种写法也可以吗？

bamboo老师 解答

2019-06-13 16:13

是的 这样写也可以

会计学堂金牌答疑-周老师 追问

2019-06-13 16:19

员工报销单这样写可以么（还是关于刚刚购买京东卡做账的问题）

bamboo老师 解答

2019-06-13 16:22

员工报销单这样写可以