你好，老师已经抵扣的进项税额转出，怎么做账务处理

老师，我们是购买方2021年12月收到专票已经抵扣，2022年2月发现开具错误，我们要做进项税额转出，是对方开具红字专票信息表吗？我们应该如何做账务处理呢？谢谢！

答： 新年好，这种情况是进项税额负数，而不是转出。 专票已经抵扣，是购买方开具红字专票信息表 账务处理是（注意：这个分录的借贷方都是负数金额） 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目

你好，老师已经抵扣的进项税额转出，怎么做账务处理

答： 你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

公司有进项税额转出有罚款和滞纳金改怎么做账务处理还有进项税额转出的库存还要转出吗

答： 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 营业外支出 贷；银行存款