老师 你好，之前年度应付账款余款应该是3万，建账时入了5万，那现在会计分录如何做，如保调回这个供应商的账，建账时没有销售这个供应商已付款的账，老师 这个供应商建账前已付了2万， 但建账时没有销到账，仍挂了5万，那如何做会计发录，谢谢

老师 你好，之前年度应付账款余款应该是3万，建账时入了5万，那现在会计分录如何做，如保调回这个供应商的账，建账时没有销售这个供应商已付款的账，老师 这个供应商建账前已付了2万， 但建账时没有销到账，仍挂了5万，那如何做会计发录，谢谢

答： 你好 出一个往来核对明细对账单 然后跟客户对账 把之前转账的转款单等资料做附件 然后写清楚说明 内部审批单 领导签字 调整你的应收账款

公司退货给供应商，但供应商的货款还不够扣（应付款为负数，那该怎么做会计分录呢？

答： 先记在应付款上。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

不能理解外购存货发生短缺时，供应商少发货会计分录要写应付账款

答： 是因为外购物资，尚未付货款，已经挂账：贷：应付账款科目。因货短缺，短缺的货物从应付款中转出至待损失处理，后查明是由于发货方的原因少发了货，应由供货商补足。因此补足后应记入应付账款的借方，表示抵销的应付账款。