老师，你好，请问下，汇算清缴中，交了20000税，这个会计分录应该怎么做？

Icey 追问

2019-06-14 12:02

你好，老师，按这个会计分录输进去，资产负债表和利润表不平，资产负债表中未分配利润期末减期初数，小于利润表的净利润，差的刚好就是补缴的税，如果把汇算清缴分录都删了，这个反而平了，请问下，老师，问题在那？

meizi老师 解答

2019-06-14 12:18

你好 你有调整做以前年度损益的话会有差额  你调整了以前年度损益科目 是的 你看看未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 满足这个勾稽对的

Icey 追问

2019-06-14 12:26

没错，老师表就这样嘛？还是需要调整公式，使两个表平了

meizi老师 解答

2019-06-14 12:31

你好！不用改去年的报表，只改今年资产负债表期初数是为了保障资产负载表课利润表的勾稽关系就行