送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-06-14 16:09

你好!你是小规模还是一般纳税人

玻璃海 追问

2019-06-14 16:09

刚升一般纳税人

宋生老师 解答

2019-06-14 16:10

你好!你已经是一般纳税人之后交税的分录是吗

玻璃海 追问

2019-06-14 16:10

5月30日交的增值税,6.1号升的一般纳税人人!

宋生老师 解答

2019-06-14 16:11

你好!那你还是小规模交税的了
借应交税费-应交增值税-小规模 贷银行存款

玻璃海 追问

2019-06-14 16:12

噢!明白了!

宋生老师 解答

2019-06-14 16:12

你好!欢迎下次再来探讨

玻璃海 追问

2019-06-14 16:12

那要是一般纳税人人咋做分录?

宋生老师 解答

2019-06-14 16:13

借应交税费-未交增值税 贷银行存款

玻璃海 追问

2019-06-14 16:14

那个已交税金是啥时候用的?

宋生老师 解答

2019-06-14 16:20

你好!是 一般纳税人当月缴纳当月的增值税的时候

玻璃海 追问

2019-06-14 16:33

噢,明白了,谢谢老师!

宋生老师 解答

2019-06-14 16:41

你好!不用客气的了。

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同学你好,增值税结转分录 借:应交税费—应交增值税—销项税 贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税 交税时 借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款
2019-02-18 13:50:27
你好 借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税 缴纳 :借 应交税费-应交增值税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款。 结转 以前年度损益调整到利润分配去
2021-06-21 10:01:02
借营业外支出 贷应交税费未交增值税0.01
2020-04-27 09:11:41
你好,借 营业外支出 贷 银行存款
2020-04-15 12:16:42
结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账; 2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2020-04-07 15:34:34
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