老师 请问 销售之后退费 发票金额是负数 而且是跨年退费 应该怎么操作？

老师 请问 销售之后退费 发票金额是负数 而且是跨年退费 应该怎么操作？

答： 销方跨年开具的红字发票的账务处理： 借：银行存款等（红字）贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 同时 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字）

销售退费 发票开的是负数 而且跨年退费 这个应该怎么处理？

答： 您好，直接冲减今年开票月份的收入即可。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请教销售退货我们开了退货部分的红字发票，现在对方把销项负数发票退给我们，说不要了，而且是年初时开的，该怎么处理

答： 发票不要了？ 专票吗