以本单位名义，为集团借款400万，借记其他应收款。每月末，集团向我单位转款，借记：银行存款，贷记：其他应收款。还利息时，借记：其他应收款36000 财务费用4000 贷记：银行存款40000 现在集团不向我单位转款了，每月利息40000全部记入我单位财务费用。问，其他应收款挂账金额，如何转平。

semporna12 追问

2019-06-16 21:50

这个，是财务主管的意思。具体原因，我也不清楚。

semporna12 追问

2019-06-16 21:53

我单位，2018年有两笔，研发支出—资本化支出（技术服务费），目前挂在账上，现在，我想转平，怎么操作？（不可能形成无形资产）

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 22:04

借：管理费用
贷：研发支出 
你不能计无形资产，就只能费用处理了