老师，你好！ 我们是做放火门的，购入原材料回来加工制作然后销售。那我们买回来的这些设备当时都没有发票老板也没给我收据。就一直没入固定资产。现在该怎么处理？

forever ???? 追问

2019-06-16 18:14

我们不做税前扣除。现在可是账上一台设备都体现不出来。现在账务要怎么处理？

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 18:20

不做税前扣除，可以根据合同等其他原始凭证入账

forever ???? 追问

2019-06-16 18:35

对，但是现在没有任何单据。现在我们可以自己补一个收据估值入账吗？还有这个入账折旧是记在生产成本-制造费用折旧 还是管理费用折旧？

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 20:46

可以，根据合同或收据，反正 就是要证明此经济业务 的原始凭证，
折旧如果是用于生产，是制造费用的。

forever ???? 追问

2019-06-16 21:42

只能自己写个收据了。

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 22:00

总之一条，要能够证明就行

forever ???? 追问

2019-06-16 23:05

那如果现在什么凭据都没有了。就不能入账了吗。也不能体现了？对吗

陈诗晗老师 解答

2019-06-16 23:25

是的喔，同学，什么都没有，不能白条入账

forever ???? 追问

2019-06-17 07:37

嗯，那老师我这个制作防火门成本该怎么做账呢？

陈诗晗老师 解答

2019-06-17 07:45

成本就是你够进材料这部分，你销售的部分就是你的成本

forever ???? 追问

2019-06-17 08:01

比如，我们购入钢板，塑粉原材料。这个按照什么比例做成库存商品防火门？是每个月买回来的材料都都结转成库存商品吗？

陈诗晗老师 解答

2019-06-17 08:20

这个购进材料属于原材料。你使用多少就结转多少，结转到库存商品，你出售多少就结转多少到营业成本，
根据实际量

forever ???? 追问

2019-06-17 16:09

老师，那购入的发票数量单价有些没有，只有总金额。我怎么结转成本？可以按照销售额的比例做入库产品后结转成本吗？

陈诗晗老师 解答

2019-06-17 16:49

只有总金额？你需要按比例结转

forever ???? 追问

2019-06-17 17:12

对，材料开过来的发票。比如钢板总金额3万，塑粉2万。我入库防火门是不是可以按照我销售额的80%比例入库。再结转成本

陈诗晗老师 解答

2019-06-17 17:35

可以，这个根据你实际情况 来定。
可以按比例结转你的成本。