老师，你好，我们公司认证了一些发票，在上个月已经申报了在上期留抵税额里了，这些发票没有做账，以后也不做账了，那要进项税额转出吗？在报表哪里填写？

清💞 追问

2019-06-17 11:40

可以一直留抵吗？这个不入账了，以后销项大于进项不是会自动抵扣的吗？

暖暖老师 解答

2019-06-17 11:45

是的，以后会自动抵扣的这个

清💞 追问

2019-06-17 11:49

这些发票没有入账的，那以后税局会不会查出我们没有做账会有涉税风险?

暖暖老师 解答

2019-06-17 11:51

有这个风险，你们认证了就要账务处理

清💞 追问

2019-06-17 11:55

那转出不可以吗？

暖暖老师 解答

2019-06-17 11:56

转出也可以做成本核算

清💞 追问

2019-06-17 12:02

那要怎么做分录？

暖暖老师 解答

2019-06-17 12:15

你们这个是什么费用的发票？

清💞 追问

2019-06-17 12:52

都是神州租车的费用

暖暖老师 解答

2019-06-17 13:06

借管理费用-租赁费
贷银行存款
进项也是

清💞 追问

2019-06-17 13:10

发票做账联有些已经找不到了，可以用抵扣联入账吗？

暖暖老师 解答

2019-06-17 13:13

抵扣联复印件就可以的

清💞 追问

2019-06-17 13:22

好的，谢谢！

暖暖老师 解答

2019-06-17 13:22

不客气，麻烦给予五星好评