增值税小规模纳税人开具的5%普通发票，该如何做账？纳税申报时，增值税报表如何填写

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 13:45

电脑器材销售

郭老师 解答

2019-06-17 13:47

你的发票税率开错了
应该3

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 13:50

那怎么办

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 13:50

上个月开的

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 13:50

小规模不能开5%吗

郭老师 解答

2019-06-17 13:54

可以开，不动产的才对
 你是月报的吗？你要这月开负数然后开正确的

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 13:56

季报，发票已经给别人了

郭老师 解答

2019-06-17 13:57

要回来就可以没跟对方说下发票错了

胖胖兵的美羊羊 追问

2019-06-17 14:04

5%是不是没法申报

郭老师 解答

2019-06-17 14:10

是的，没有核定这个税率的没法申报的，想要申报去税务局