您好,请问办公室装修,当时还有尾款未付,但把这部分未付的计提了长期待摊费用(由于税率搞错,导致计提时少计提了长期待摊费用5000)。例如当时做了计提:借:长期待摊费用。10000。 贷:应付账款。 10000。 同时进行摊销,借:管理费用。 20000+10000。 贷:长期待摊费用。 20000+10000。(其中20000是前期已经实际支付的长期投资待摊费用)但实际是少计提了5000的长期待摊费用。这怎么做调账呢?
lily ^~^
于2019-06-19 11:55 发布 1048次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2019-06-19 12:01
借长期待摊费用贷应付5000
你摊销的金额需要调整
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冲减管理费用和应付账款2万
2020-04-23 09:50:28
你好 装修必须要等着装修完毕之后才可以做账的 你之前摊销了的话 你如果要去调整跨年了要走以前年度损益调整 你要么直接做借管理费用-装修费 贷银行存款
2019-06-21 17:03:37
少计提的,现在可以补计提
借:长期待摊费用 5000 贷:应付账款
借:管理费用 贷:长期待摊费用
2019-06-26 09:11:39
借长期待摊费用贷应付5000
你摊销的金额需要调整
2019-06-19 12:01:32
你好,取得装修发票
借;长期待摊费用 贷;银行存款等科目
摊销 借;管理费用 贷;长期待摊费用
2019-01-31 14:41:05
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lily ^~^ 追问
2019-06-19 18:33
郭老师 解答
2019-06-19 18:38