请问老师们，房地产公司跟其他公司和个人借款并签订了高利率合同，其他公司跟个人是在自己的银行贷款的，各自银行的利息在合同中写明各自按期还本付息，但是房地产公司还本付息前期的会计都是拿其他公司和个人银行的还本付息银行回执单做账的，请问老师这种操作有没有问题？

江燕 追问

2019-06-20 10:59

就是的呀！我也真地是对前会计这么做账无语了，而且前期好多账户听出纳说已经销户了，如何有证据对出这无厘头的账呢？

江燕 追问

2019-06-20 11:08

主要是想问老师，以公司的名义签订的借款合同，对方不论是个人还是公司以自己的银行贷款借给我们的，高利息的这部分是不是应该都计提出来？反正没有查看到前会计做这部分，都只是拿着其他公司和个人银行贷款利息贷做账的，却没有一个有理凭据证明是老板垫付或者我公司哪个账户付这个利息的，老板似乎是不敢把利息这款做在公司账里，老板跟别人借款也给其他公司和个人倒借，也是签的同样高利率的合同，而这部分利得都是对方打到老板私人账户上了，我想问老师的是这利息收入也应该打到公司账户上的对吧？这部分高利贷利息是不是要上税？如果转给老板是不是有风险？

江燕 追问

2019-06-20 11:09

老师，能不能给我一个解决的思路呢？反正我是觉得应该把前期的银行流水和老板个人私户流水打印出来，但问题是前期有些账户已经注销？

小云老师 解答

2019-06-20 11:29

正常做应该就是先计提，然后还是走公账还，然后拿银行回单记账

小云老师 解答

2019-06-20 11:30

你去改的话那得搞清楚你前面的为什么这么做，是她不专业做错，还是老板要求还是其他情况

小云老师 解答

2019-06-20 11:30

做错的话就是找出错的去改

江燕 追问

2019-06-20 12:07

嗯，反正我这几天刚来从2012年翻看凭证，科目有挂错的，挂账跟原始凭据不一致的非常对，可以判断前期会计不专业，内部往来账挂地非常糊涂，主要是原始凭据就不足以证明那笔经济业务。另外一个原因也有可能是老板要求的。但是现在老板要求新来的我把账做规范，以后都要求我先审核先签字，最后是财务总监和老板签字，出纳签字后付款

江燕 追问

2019-06-20 12:28

感谢老师的回复，一点心意不成敬意！请老师手下，我现在工资不高

小云老师 解答

2019-06-20 12:39

嗯嗯，那么你后面就做规范就行了，前面会计做错的即使有什么问题也不会要求你来负责

小云老师 解答

2019-06-20 12:40

谢谢，祝你工作顺利

江燕 追问

2019-06-20 12:45

嗯，我就问老师我公司跟其他公司借款的利息或者其他公司跟我公司借款的高出银行的利息有必要额外建个明细呢？

小云老师 解答

2019-06-20 13:21

可以额在建一个，因为高出部分不允许税前扣除，到时候自己汇算清缴也方便

江燕 追问

2019-06-20 14:00

嗯，谢谢老师！

小云老师 解答

2019-06-20 14:05

不客气，满意请五星好评，谢谢