我司是物流公司一般纳税人，当月购入一批金额较大的的固定资产，4203539.8,税额是546460.2进项税额当月没办法抵扣这么多，该怎入账分录该怎么做？

Krystal 追问

2019-06-20 12:50

然后下个月公司有销项税15万，该怎么做分录？

bamboo老师 解答

2019-06-20 12:52

借：应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应交税费——待认证进项税额

Krystal 追问

2019-06-20 13:00

是把待认证进项税额
转到进项税额吗？

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:00

是把待认证进项税额转到进项税额

Krystal 追问

2019-06-20 13:01

这15万的销项税额呢怎么冲这进项税额，分录怎么做

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:03

销项正常写分录 进项就像我上面那样写 然后填表的时候自动抵减 
进项大于销项的话 不需要写分录

Krystal 追问

2019-06-20 13:04

哦！好的！谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:05

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快