员工离职，工资已结算完发现社保少扣公积金多扣，用现金退回二者差额（个人承担部分），这笔现金该如何做账

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:00

哦哦 是个人部分 抱歉 刚没过大脑呢
您个人部分是通过其他应收款还是其他应付款走账的

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:04

其他应收款走账的

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:05

借：库存现金
贷：其他应收款——个人社保费

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:11

这笔钱是社保和公积金的差额
没关系吗

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:12

您实际发放工资的分录写了么

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:13

要将这笔现金存入银行  备注该怎么写

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:15

实际发放工资的分录写了

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:17

那您实际发放的扣减公积金跟社保有差额么  是正确么
备注可以写个人社保存银行

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:19

实际发放的工资里面社保少扣了
公积金多扣了，就有了这个差额，员工就退了这个差额回来

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:21

我的意思是分录的金额是正确的么

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:24

分录和实际发放工资的金额一致

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:26

那您社保跟公积金账上也有差额
贷：其他应收款——个人公积金 贷方红字
贷：其他应收款——个人社保费 贷方蓝字

任性的硬币 追问

2019-06-20 13:29

谢谢

bamboo老师 解答

2019-06-20 13:30

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快