2016年7月18日68号凭证：发出产品收款90%，扣10%质保金。企业账务处理为： 借：银行存款 1053000 贷：主营业务收入　900000 应交税费——应交增值税(销项税额)　153000 后附原始凭证：①开具的增值税专用发票1份，注明金额1000000元，税额170000元;②银行进账单1份，注明金额1053000元;③产品出库单1份 求正确账务处理 账务如何调整

2016年7月18日68号凭证：发出产品收款90%，扣10%质保金。企业账务处理为：借：银行存款 1053000贷：主营业务收入　900000应交税费——应交增值税(销项税额)　153000后附原始凭证：①开具的增值税专用发票1份，注明金额1000000元，税额170000元;②银行进账单1份，注明金额1053000元;③产品出库单1份求正确账务处理账务如何调整

答： 借银存，应收账款贷主营业务收入完成10000，应交税费 正确的这个你少做了收入

目前没有开具增值税专用发票，但是有收到增值税专用发票，会计分录做：借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（待认证进项税额），贷：银行存款是吧？但是收到的增值税发票是要去增值税发票确认平台认证，发票信息是自己输入吗？

答： 你好，没认证的分录对的，勾选平台按日期查询发票号码代码是自己出来的，你勾选上点确认就可以的，不用自己输入，学堂有勾选的课程，你可以看下里面的内容和勾选方法的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

不明白供电公司换开银行托收的增值税专用发票，为什么要这样做账，借：应交税费-应交增值税（进项税），贷：主营业务成本

答： 您好！估计这个是之前做了主营业务成本。后来才拿到的进项发票